为提高审计质量，防范审计风险，福田区审计局应用“四阶段清单”，在审计项目计划管理、现场实施、问题报告、审计整改等重要关口，建立审计全过程清单化管理模式，进一步夯实审计管理责任，提高项目精细化管理水平。

　　一是审计计划阶段，建立“项目计划清单”，实现项目计划管理清单化。通过清单明确审计通知书下达、审计进点、项目实施、征求意见、审计报告等各个环节的实施进度和完成时限，各审计组以项目计划清单挂图作战，紧盯目标任务，严控时间节点，强化审计时限意识。计划管理部门全面了解掌握项目的实施进展情况，跟踪督办，确保审计计划的严肃性。

　　二是审计实施阶段，建立“审计任务清单”“审计现场管理措施清单”，实现审计责任清单化。审计组根据审计实施方案编制审计任务清单，将方案确定的审计事项，分解落实到具体负责人员，通过明确分工、明确责任、规定时限的方式，督促审计人员严格按照审计实施方案开展审计，提高方案执行率。同时，全方位加强审计现场管理，审计现场工作结束后，统一填写审计现场管理措施清单，逐一对照重要审计流程、事项是否按规定完成，进一步规范审计组审计现场工作。

　　三是审计报告阶段，建立“审计发现问题清单”，实现报告问题清单化。现场审计实施中，审计人员根据审计调查结果，将发现的审计问题进行梳理，提出审计建议，明确责任单位，汇总形成审计发现问题清单。问题清单可以为撰写审计报告提供准确详实的信息，同时也可与审计实施方案进行对照检查，确保关注重点全部审深、审透、审到位。

　　四是审计整改阶段，建立“审计整改清单”，实现跟踪整改清单化。审计项目结束后，通过整改清单明确审计发现的问题、定性依据、审计处理意见、整改责任、整改时限等内容。被审计单位根据审计发现问题研究提出整改措施，并根据审计整改清单建立整改台账，动态记录审计发现问题的整改进展情况，对整改到位的问题予以销号，并对未整改到位的问题继续跟踪和督查。审计整改清单突出问题导向，强化整改工作的严肃性、及时性，有效打通审计监督的“最后一公里”。