一、基本情况

　　针对福田区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告发现的问题，区水务局高度重视，立即组织开展相关问题的整改落实工作。针对审计整改重难点问题，召开专门会议研究解决，并指定牵头部门提出具体整改落实方案。相关部门认真组织落实整改，以整改为契机，查找存在的管理漏洞和薄弱环节，并在内部举一反三，强化管理。

　　二、整改完成情况

　　目前，福田区2019年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告涉及福田区水务局的问题具体整改情况如下：

　　（一）关于部分项目预算执行率低的问题

　　区水务局将进一步加强预算项目及结转指标管理，严格预算项目的编制，严格控制结转指标，及时进行预算调整，进一步提高预算项目准确率，提高预算执行率。

　　（二）关于部分非税收入未及时追缴的问题

　　区水务局对于拒缴、故意拖欠的情况已采取司法手段进行催收催缴。截至目前，已收回5万元；对于重复或错误开具非税单据的，已完成清理工作。对于已通过司法程序仍无法执行到位等情况，将根据有关规定程序及时清理和结案。

　　（三）关于非税收入未及时上缴的问题

　　区水务局监管账户利息收入已全部上缴财政。

　　（四）关于报销程序不规范，审核不严格的问题

　　区水务局加强合同签订审核和经费支出管理，修订完善内部报销审核制度，追回多计税款合计1.97万元。

　　（五）关于未按规定代扣代缴个人所得税的问题

　　区水务局已对未按规定进行代扣代缴的个税进行补扣补缴。

　　（六）关于未及时清理往来款项的问题

　　区水务局进行逐项清理，截至2021年5月往来款项已全部完成清理。

　　（七）关于采购合同管理不规范的问题

　　区水务局严格执行政府采购的相关规定，严格按规定程序实施自行采购，采购合同应与招投标文件或响应文件相一致，维护政府采购的严肃性，将对采购过程进一步加强管理，对采购文件严格把关，杜绝类似问题的发生。

　　（八）关于履行基本建设程序方面的问题

　　区水务局组织代建、设计、监理单位召开专题会议，要求代建单位尽快完成预算编制工作，全面履行代建义务，严格执行代建合同，在今后的项目管理中严格执行工程建设程序，杜绝类似问题发生。组织了水务工程管理人员认真学习《政府投资条例》《深圳经济特区政府投资项目管理条例》《福田区政府投资项目全过程管理办法》等相关规定，严格按照相关规定编制和申报项目建议书、可行性研究报告、初步设计报告等前期技术文件，严格坚持“匡算控制估算、估算控制概算、概算控制预算、预算控制结算”基本原则。

　　（九）关于个别项目未及时确认工程量签证单的问题

　　区水务局已责令排水管网正本清源工程（第五期）监理单位对所有签证资料再次核实，确保签证数据与现场实际一致，依法对监理单位处以5万元罚款；责令凤塘河等五河暗涵段清淤和截污工程代建、监理单位对有影像资料证明的工程量进行补签和确认，其余一概不予确认，并要求代建单位加强对第三方测量机构的考核。组织了水务工程管理人员认真学习《政府投资项目审计规定》《深圳经济特区政府投资项目审计监督条例》《福田区政府投资项目全过程管理办法》《福田区政府投资项目工程变更管理办法》《水利水电工程验收规程》等相关规定，督促各项目参建单位认真履职，施工单位按图施工，监理单位按图验收，进场材料和半成品的验收、见证送检等各环节严格把关，受客观因素制约无法按图施工时需要按照变更办理审批或签证办理确认手续，对履职不到位的参建方给予违约罚款或不良行为记录，必要时更换相关项目负责人。

　　（十）关于个别项目中介机构预算审核不严格的问题

　　区水务局对已完成或正在审核的预算、结（决）算项目的资料进行了检查，认真梳理中介机构在审核前的资料交接记录表、项目审核方案、现场踏勘复验记录表、审核工程量计算表、审核对比明细表，要求审核单位在审核过程中进行阶段性成果汇报，及时掌握审核情况和纠正发现的问题，进一步严格落实《福田区政府投资项目预算、结（决）算中介机构审核工作操作指引（试行）》各项要求。

　　（十一）关于个别项目超进度支付工程款的问题

　　区水务局要求水务工程各参建单位认真履职，在项目过程中做好安全、质量、进度、投资控制的同时认真复核每一笔进度款对应的项目质量评定和验收资料、项目名称等。对个别项目出现超进度支付工程款现象的项目代建、监理单位负责人进行约谈，在后续进度款支付中修正错漏分部分项工程名称和严控进度款支付，项目总体进度款支付未出现超付现象。

福田区水务局

2021年7月1日