一、2016年全口径预算执行情况及主要特点

　　2016年，区财政部门紧紧围绕区委区政府的决策部署，严格执行区六届人大八次会议批准的预算，锐意进取，扎实工作，坚持深化财税体制改革，强化财政预算管理，预算执行情况总体良好。全年收支完成情况如下：

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2016年我区一般公共预算收入实际完成147.13亿元，其中，税收分成收入140.31亿元，非税收入6.82亿元。综合考虑因“营改增”全面实施等因素市区间发生的政策性调库7.54亿元，一般公共预算收入完成154.67亿元，完成年初预算的102.41%，同比增长8.56%。加上上年结转4.86亿元，转移性收入36.18亿元，调入资金52.26亿元（调入国资收益1.54亿元和政府性基金结余50.72亿元），动用预算稳定调节金33.95亿元，2016年财政总收入274.37亿元。一般公共预算支出229.11亿元，完成年度预算的96.99%，增长47.38%。转移性支出38.16亿元，其中上解支出7.23亿元，安排预算稳定调节金30.93亿元。2016年财政总支出267.27亿元。收支相抵，结余7.10亿元，全部结转2017年使用。

　　2016年盘活存量资金情况：根据盘活财政存量资金相关规定，我区年初已安排存量资金18亿元。预算执行期间结合区委区政府实际工作需要，经区六届人大第46次常委会审议同意，追加盘活财政存量资金5亿元，全年共盘活财政存量资金23亿元。我区2013年及以前年度存量资金的盘活工作已完成，并按照财政部相关规定进行列示。上述存量资金优先用于住房保障支出和引导基金注资等方面，着力增强辖区民生建设和产业发展后劲。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2016年政府性基金收入22.18亿元，其中本级收入0.18亿元，上年结转0.47亿元，市下达转移性收入21.53亿元（主要为国有土地使用权出让金和彩票公益金收入）。政府性基金支出53.20亿元，主要包括调出支出、国有土地使用权出让收入安排的支出和彩票公益金支出等。收支相抵，加上上年结转37.53亿元，2016年政府性基金结余6.51亿元，其中结转下年使用0.10亿元。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　2016年国有资本经营预算收入6.99亿元，其中国有企业经营利润上缴收入0.24亿元，历年收益收入6.75亿元。国有资本经营预算支出3.54亿元，主要为调出支出（调入一般公共预算）和国企注资收支相抵，2016年国有资本经营预算结余3.45亿元。

　　（四）预算执行和财政管理的主要特点

　　1、强化收入组织，财税质量稳步提升。在2015年税收连跨三个百亿台阶的高速增长背景下，2016年我区进一步加强对辖区经济发展形势的研判和对税收情况的实时跟踪，全年七次召开财税系统联席座谈会，加强主体税种和重点税源变动的分析监控，最大限度消化因上年同期证券市场过热导致的税收高基数所带来的增长压力。全年完成辖区税收1152.7亿元，同比增长3.75%，税收总量继续稳居全市第一；一般公共预算收入中，税收分成占财政收入比重高达95%，财税质量进一步提升。

　　2、优化资源配置，持续加大民生投入。全年投入183.3亿元用于教育、医疗卫生、社会保障、城乡社区等重点民生领域，占一般公共预算支出的比重为80%，较2015年提高2个百分点；继续扩大“民生微实事”品牌效应，投入资金近2亿元，全年20项民生实事全部如期完成；大力支持高层次合作办医、老年日照中心转型升级，探索居家养老多元发展；全力保障中小学改扩建和学位扩容，注资成立红岭教育基金会，推进优质教育集团化发展；切实关切社会特殊人群和家庭，提高“1+6+2”社会救助帮扶投入水平，推进社会保险服务体系向基层延伸，实现法定人员全覆盖；加大城市管理治理投入力度，全年推进77个城市更新项目，营商环境不断优化。

　　3、密切关注体制，紧跟新旧体制变革。全力应对市区第五轮财政体制调研，积极配合参与市区体制调研和设计；深入研究分析新旧市区财政体制变动对我区事权及财力带来的影响，认真梳理第四轮体制期间我区财政投入存在的短板，努力提升第五轮体制期间全区财政收支形势研判的科学性和准确性；组织各单位开展第五轮体制期间资金需求规模预测，形成第五轮体制划分及“简政放权”的意见和建议并得到了市级的认可和肯定。

　　4、贯彻财经法规，坚守财政政策底线。落实国务院关于做好盘活财政存量资金工作的要求，全年盘活财政存量资金23亿元；加大财政专户清理力度，根据财政部关于加强和规范地方财政专户管理的政策要求，除财政部核准的财政专户外，其他专户销户任务已全面完成，专户资金均已调回国库；库款管理工作进一步深化，根据财政部关于加强库款管理的规定，严控现金管理，库款保障倍数始终控制在科学合理水平；继续厉行中央八项规定要求，“三公”经费规模较2015年进一步下降；积极应对省政府加快预算支出专项检查，严格执行《深圳市政府预算支出进度考核办法》，厉行预算执行进度定期通报机制，确保财政支出全面提速提效。

　　5、坚持制度创新，全力服务改革大局。积极推动“营改增”全面落地，及时研究解决“营改增”出现的新情况、新问题，确保改革平稳迈入“最后一公里”；稳步推进供给侧结构性改革，紧跟我市《降成本行动计划》，涉企行政事业性收费项目进一步减免，企业成本进一步减轻；创新财政扶持方式，加大政府引导基金撬动社会资本力度，制定并印发《引导基金管理机构遴选办法》、《引导基金管委会议事规则》等制度；组织开展区“基层公共服务综合平台”、“行政权责事项运行机制创新”和“深化简政放权、推进财政职能转变”等重点改革；协同推进我区产业发展资金政策修订和出台，积极配合区里其他重点改革工作开展。

　　6、锻造透明财政，积极配合检查监督。高度重视审计署“国家重大政策措施贯彻落实跟踪审计”，“市投区建”项目结存财政资金全部盘活完毕；落实财政部信息公开要求，主动公开财政预决算信息，全力做好财政部驻深专员办2016年预决算信息公开专项检查迎检工作；积极配合区人大做好区本级及区科创局、文体中心和沙头街道办事处三个预算单位的“介入式”全口径、全过程监督；配合做好区本级财政预算执行情况审计，借助区人大“议案建议提案动态管理系统”，提前公开部门预算编制情况，将财政管理置于阳光下，各项财政工作进一步透明化、规范化。

　　2016年各项财政工作虽然取得了新进步，但也面临很多新挑战：一是我区税收收入总量继续保持全市第一，但由于基数过大，辖区税收及财政收入增速已明显落后于其他各区，也将给2017年甚至未来几年财税收入增长带来压力。二是2016年“营改增”税制改革已全面落地，增值税抵扣链条进一步延长，改革带来的减收效应2017年还将持续影响我区收入增长。三是大企业迁移问题仍然严峻。我们将高度重视这些问题，紧跟政策变化，切实采取措施，努力消除影响我区发展的不利因素。

　　二、2017年全口径预算草案安排及主要工作

　　（一）预算编制的指导思想

　　2017年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大以来各次全会精神和区第七届党代会系列要求，以“四个全面”战略布局和“新发展理念”为统领，加快构建全面规范、公开透明的预算管理制度；深化推进供给侧结构性改革，大力支持创新、人才、企业等供给要素发展；提升财政资金使用绩效，充分发挥财政支持辖区产业和经济发展的引导作用；持续优化财政支出结构，重点保障民生支出需求，严控一般性行政支出；加大财政资金统筹盘活力度，形成存量资金定期盘活长效机制；深化推进信息公开，坚持规范理财，严肃财经纪律，为我区树立首善之区新标杆、加快建成一流国际化中心城区提供强有力的财力保障。

　　（二）预算编制的基本原则

　　2017年我区预算编制的基本原则：一是落实收入预算从约束性转向预期性要求，实事求是编制收入预算。综合考虑经济形势、宏观政策及产业结构因素，特别是全面实行“营改增”、供给侧结构性改革以及市区第五轮财政体制等改革，实事求是地编制一般公共预算收入预算。二是完善预算编制，提高预算执行刚性。结合预算单位中期财政规划，按实际需求分年度编细、编实年初预算，从源头上为提高预算执行进度提供保障。三是坚持权责对等，强化部门预算执行主体责任。进一步增强预算单位管理自主权，提高预算单位在预算管理上的灵活性和积极性，厉行部门预算执行进度通报机制。四是坚持统筹兼顾，继续盘活存量资金。财政资金进一步向重大改革、重要政策、重点项目以及民生工程倾斜，继续严控“三公”经费以及会议、差旅、培训等一般性经费支出。五是坚持追踪问效，切实提高资金效益。深入推进预算绩效管理改革，继续完善绩效评价结果与财政资金安排相挂钩机制。

　　（三）2017年全口径预算安排草案

　　1、一般公共预算

　　2017年一般公共预算收入151.60亿元，增长3.04%，剔除上年不可比因素同口径增长10.50%。加上转移支付收入21.26亿元、上年结转收入7.10亿元、调入收入0.1亿元、动用预算稳定调节金37.83亿元，财政总收入217.89亿元。一般公共预算支出210.65亿元，下降8.05%。加上上解支出7.23亿元，财政总支出217.89亿元，收支平衡。

　　2017年需盘活存量资金情况：规模约32亿元，包括收回财政专户存量资金30.1亿元，以及收回各单位预算结余1.9亿元等。上述32亿元存量资金将按照财政部相关规定进行列示，统筹用于补充2017年政府投资计划及国企注资等领域。

　　2、政府性基金预算

　　2017年政府性基金收入0.28亿元，其中本级收入0.18亿元，上年结转收入0.10亿元；因转移收入主要为带项目下达的专项资金，年初暂未列示。加上历年结余6.41亿元，政府性基金预算总收入6.69亿元。政府性基金总支出0.74亿元，主要是彩票公益金支出和上年结转项目支出。收支相抵，政府性基金预算结余5.95亿元。

　　3、国有资本经营预算

　　2017年国有资本经营预算收入0.50亿元，全部为国有企业经营利润上缴收入。加上历年结余3.45亿元，全年国有资本经营预算总收入3.95亿元。国有资本经营预算总支出1.10亿元，其中调出支出0.1亿元（调入一般公共预算)，国企注资1亿元（注资区投发公司用于福安小区建设项目）。收支相抵，年终结余2.85亿元。

　　（四）2017年重点工作

　　1、强化税源培育保障收入平稳增长。进一步强化财税部门工作联动，定期组织召开财税系统联席会议，增强对总体税收和主体税源变动的预判和分析；积极应对“营改增”税制改革全面落地后的短期减收形势，及时跟进结构性减税等影响税源变动的政策调整；加强对辖区重点产业、纳税大户企业的跟踪服务，落实国家、省、市对小微企业减免税等政策，营造良好的营商环境，培育新的税收增长点；加强税收征管及稽查，利用非税收入信息平台进一步强化非税收入组织征收，确保我区财政收入保持稳定增长。

　　2、财政支出重点致力民生优化改善。围绕我区“十三五”规划重点工作，进一步加大对城市管理治理、公共安全、人才引进以及创新驱动等中心工作的投入力度；财政支出着力提供优质均衡的公共服务产品，补齐学位、养老、就业等民生“短板”，重点保障与国际一流城区相匹配的高端教育、品牌医疗、特色文化等民生领域；继续实施积极的财政政策，预算安排进一步满足推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要，充分发挥财政投入“社会稳定器”效应，让辖区居民共享改革开放和经济发展的成果。

　　3、强力保障国际一流城区建设发展。加大产业空间拓展投入力度，为我区“十三五”布局“一核两廊三带”、促进空间再造和扩容升级等提供强有力的财力支撑；进一步完善引导基金投资公司法人治理，强化引导基金对社会资本的撬动作用，引导子基金重点向创新创业、新兴产业、城市基础设施建设、社会公共事业发展等领域投放；加大产业专项资金投入力度，吸引具有国际影响力和竞争力的大型企业入驻我区，促进产业转型升级和做大做强；着力振兴实体经济，坚持创新驱动发展，以提高质量和核心竞争力为中心，推动发展战略性新兴产业和全面改造传统产业双管齐下。

　　4、全面深化推进中期财政规划管理。落实《深圳市实行中期财政规划管理实施方案》要求，组织各部门研究编制2017-2019年滚动财政规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，对规划期内的重大改革、重要政策和重大项目，研究政策目标、运行机制和评价办法，强化财政规划对年度预算的约束性；督促并指导各部门将三年支出规划内容与本单位“十三五”规划内容有机衔接，以问题为导向，通过科学合理测算，强化中长期财政收支统筹安排，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。

　　5、促进预算绩效管理机制纵深完善。加强财政预算的硬约束，厉行预算执行进度定期通报机制；强化单位预算绩效管理主体责任，树立绩效管理理念，促进绩效管理与预算管理有机融合，建立全过程预算绩效管理机制；扩大预算绩效管理试点范围，每个基层预算单位至少选取一个主要职能履职类项目申报绩效目标；进一步规范和细化项目绩效指标，提高绩效目标填报质量，对部分项目开展重点绩效评价；建立绩效评价结果与财政资金安排挂钩机制，根据绩效评价结果安排、调整项目资金，增强财政资金使用效益。

　　6、深化构建信息公开长效常态机制。按照《中华人民共和国预算法》及国务院关于预决算公开的相关政策规定，将全区和各单位预决算信息公开纳入常态化建设，进一步提高资金使用透明度；扩大公开范围，除财政资金情况外，同步公开各单位政府采购情况、预算绩效目标、上级专项转移支付使用情况等内容，逐步推进各单位占有使用国有资产情况的公开工作；规范公开方式，各单位预决算信息在本级政府门户网站长期公开；延伸公开链条，主管部门做好对下属单位的监督指导工作，切实强化主体责任意识，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　2017年财政预算收支管理及改革工作任重道远，我们将在区委区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的指导和监督，认真听取区政协的意见和建议，以“十三五”规划发展蓝图为中心，全力推进“四个高地”建设，全面提升国际化一流中心城区的发展质量，为深圳率先全面建成小康社会，加快建成现代化、国际化、创新型城市作出新的更大贡献。

　　附表：1．福田区2016年一般公共预算收入表

　　2．福田区2016年一般公共预算支出表

　　3．福田区2016年政府性基金预算收支表

　　4．福田区2016年国有资本经营预算收支表

　　5．福田区2017年一般公共预算收入表（草案）

　　6．福田区2017年一般公共预算支出表（草案）

　　7．福田区2017年政府性基金预算收支表（草案）

　　8．福田区2017年国有资本经营预算收支表（草案）

附表1

福田区2016年一般公共预算收入表

单位：万元

备注：根据国办发70号文关于盘活财政存量资金的规定，2016年我区共盘活存量资金23亿元。其中，年初预算安排18亿元，期中预算调整安排5亿元，在“暂存款”科目列示。
附表2

福田区2016年一般公共预算支出表

单位：万元

附表3

福田区2016年政府性基金预算收支表

单位：万元

备注：1、体彩公益金收入按市财政提前下达数据446万元编排,福彩公益金、国土出让金带项目下达，年初无预算；2、国有土地使用权出让收入含地价款返还收入17.62亿元；3、根据《推进财政资金统筹使用方案》（国发【2015】35号文），政府性基金预算按当年收入30%结转约6.51亿元外，剩余19.20亿元全部补充预算稳定调节金，加上年初调入的31.52亿元，全年基金结余调入一般公共预算50.72亿元。
附表4

福田区2016年国有资本经营预算收支表

单位：万元

备注：1、“经营收入”为国资委下属企业利润上缴收入，2016年我区国资经营收入2386万元全部缴入国库；2、历年收益收入主要为以往国有产权转让产生的收入及由此产生的利息收入。
附表5

福田区2017年一般公共预算收入表（草案）

单位：万元

附表6

福田区2017年一般公共预算支出表（草案）

单位：万元

备注：2017年我区需盘活存量资金32亿元，其中安排当年政府投资计划资金26亿元，用于引导基金公司等国企注资及补充政府投资计划（含事业和产业用房购置等）6亿元。根据财预〔2015〕81号文关于盘活存量资金会计处理的规定，上述资金在“暂存款”科目列示，一般公共预算支出中不再列示。

附表7

福田区2017年政府性基金预算收支表（草案）

单位：万元

备注：1、福彩公益金、国土出让金带项目下达，年初无预算；2、基金支出预算按单位上报数安排0.64亿元；3、根据财政部和市财委相关规定，2017年年初无政府性基金调出安排，年底将根据全年政府性基金收支结余情况安排调出补充预算稳定调节金。
附表8

福田区2017年国有资本经营预算收支表（草案）

单位：万元

备注：1、2017年区国有资本经营预算本级收入0.5亿元，为国有企业经营利润上缴收入；2、2017年区国有资本经营预算本级支出1.1亿元，其中：经营收入调出0.1亿元（根据《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发【2015】35号），按20%比例从国有企业经营利润上缴收入中调出0.1亿元，调入一般公共预算），国企注资1亿元（主要是注资区投发公司专项用于福安小区项目建设）。