福田区国库支付中心2018年工作总结和2019年工作计划

        2018年，区国库支付中心在区委区政府的正确领导下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真贯彻习近平总书记对广东“四个走在全国前列”重要指示精神和习近平总书记视察广东、深圳重要讲话精神，全面落实区委决策部署，围绕服务区委区政府中心工作，健全国库支付和会计核算制度，优化流程，改进服务，有效提升了工作的标准化、精细化和信息化水平，确保了财政资金安全规范地运行，圆满完成了各项工作任务。

        一、2018年工作总结

        2018年，中心不断增强责任意识和服务意识，认真履行国库集中支付和会计集中核算职能，采取多项措施拓展支付核算工作新局面。截至第三季度，核算资金总额326.77亿元,其中核算收入资金182.86亿元,核算支出资金143.91亿元；共完成国库直接支付34031笔，支付金额124.67亿元，高标准、高质量地完成了2018年度的目标任务，为区委区政府中心工作提供了坚实服务保障。

        （一）进一步加强政治学习，创新思想观念，扎实推进基层党建重点工作

        中心党支部始终把政治学习摆在重要位置，通过召开支部党员大会、支委会、民主生活会、业务会等各类形式组织全中心党员干部学习，并作为会议第一议题，把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和学习习近平总书记视察广东、深圳重要讲话精神融入日常工作中。结合中心开展的创建 “巾帼文明岗”活动，以“树立良好的职业道德”为主题，以“提高核算质量和服务水平”为目标，采取多种形式，积极宣传先进典型，引导全体人员知荣辱、明是非，树立“诚信为本，操守为重”的职业道德。并把“创新党建与业务紧密联动机制，提升服务能力”作为今年的“书记项目”。充分发挥党建引领作用，通过党的十九大精神的学习和“两学一做”学习教育的开展，加强理想信念和宗旨教育，提升干部职工大局意识。

        （二）进一步树立服务意识、大局意识，坚持多措并举，全面提升工作质量和效率

        一是积极谋划，加强沟通，做好预判，提前准备。中心始终紧紧围绕中心工作，聚焦区委区政府五年重点工作和年度重点工作安排以及60项攻坚项目、20项民生实事等主要工作，注重从整体上把控资金支付工作，在支付资金量较大及碰到急难险重情况时主动与财政、银行沟通协调，在各个环节提供支撑，保证资金及时支付。二是以业务培训为手段，促进工作提质增效。开展如税务知识、财务审计知识、沟通技巧等各种继续教育活动，增强会计人员的服务意识，注重培养会计岗位的履职能力，切实打牢业务工作根基，不断提升国库支付会计核算水平。三是坚持“送教上门”，实现走访支付核算单位实效化。定期梳理支付核算问题相对集中的单位，带着问题上门了解实际情况，做好政策制度解释说明工作，争取单位领导的重视和具体经办人员的配合，协助单位完善内部控制制度，加强财务管理，与预算单位良性互动，从业务前端发力规范财务开支。

        （三）进一步建立健全机制，狠抓制度规范化，全面提升财务管理水平

        一是会计制度执行力度进一步加强。严格执行财经纪律，准确把握财务会计制度，认真执行部门预算，完善财务审核稽核制度，理顺财务信息反馈机制，提升制度执行水平。抓好财务报销环节，规范支付核算报账程序，固化堵塞报销漏洞措施，严格审核报销凭证，对不符合规定的单据，坚决不予报账。二是报账业务管理制度进一步规范。及时更新《深圳市福田区会计工作指引》、《深圳市福田区费用报销指南》，并严格落实、融入到报账会计工作中，形成统一的标准，用来具体指导全区各预算单位财务开支管理工作，增强财务开支业务办理和监督管理工作的可操作性，使执行方和监督方有具体的、统一的评判依据，形成监管合力。三是以财务问题为导向，严把支付审核关口。以广东省各地财务审计案例为鉴，深刻剖析当前我区行政事业单位在财务管理和支付报账中存在的问题，继续严格执行审核、复核支付两岗操作制度，防范支付风险。

        （四）进一步注重风险防控，完善内控制度，切实保障资金运行安全

        按照国库集中支付制度的要求，继续加强财政支付业务审核，严格资金审批制度，严把津补贴发放审核关，进一步规范了预算执行，圆满完成了资金集中支付任务。一是继续严格执行初审、复审两岗操作制度，从预算、资金、流程、审批、账号等各要素严格进行把关；二是坚持内部稽核制度。每季度对会计核算工作进行内部稽核，在整个稽核工作开展过程中，根据各科室的工作流程和特点，对各类纸质材料、凭证、报表、档案等进行抽查，对存在的问题提出改进的建议和要求，进一步加强与规范会计核算工作。

        二、2019年工作计划

        2019年是新中国成立70周年，实施的新政府会计制度，是对我国现行政府会计制度的重大改革，我中心将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大的决策部署，围绕习近平总书记对广东提出的“四个走在全国前列”的要求和视察广东、深圳重要讲话精神，认真贯彻落实区委区政府决策部署，扎实推进制度改革各项工作。

        （一）制度规则建设

        1.建立健全会计制度培训机制。鉴于现有集中支付集中核算的模式，会计制度培训将分为预算单位层面和国库支付中心层面：预算单位是政府会计主体，须通过专项培训学习全面了解新会计制度总体要求，既包含作为财务审批“一支笔”的单位主要领导，也包含具体对接支付中心的报账会计；国库支付中心作为承担全区会计核算的业务部门，须通过常态化培训学习更全面更精准地掌握新会计制度具体内容，消化吸收后结合福田实际，编印《福田区属行政事业单位政府会计核算指引》，用以指导日常会计核算工作。

        2.统筹推动业务制度配套协调。财务反映业务结果，若业务制度不协调不配合，就会造成收支业务紊乱、会计核算紊乱，容易导致财务信息失真。例如：公职人员工资管理系统要求在每月10日前完成发放，工资发放业务同时会涉及到社保、年金、公积金、住房补贴等资金划转自有账户代扣的业务，那么发起社保等扣缴业务的系统就应该将自动扣缴时间设定为10日后（最好是确定的某一天，如15日），保证相关款项已经足额划转，否则就会造成诸如扣缴不成功或占用其他性质资金等问题，同时也会给及时正确会计核算制造不少困难。因此应统筹梳理各业务平台制度彼此不协调不配合的关键点，打通整个业务财务管理梗阻点，实现更好地数据联动，畅通支付资金流，核算数据流，实现业务财务高效协同配合。

        3.引导促进经济行为规范高效。简单来说就是对经济行为进行规范，即硬规则和软规制。硬规则，即制度的刚性要求。例如：新制度对会计信息质量要求提高，不允许存在游离在会计账目之外的收支事项，当年所有收支必须如实做会计处理，最终反映在会计报表中，换句话说年末不允许出现所谓未达账项。软规制，即对经济业务从源头上提出业务规制建议。提倡优化规范的经济业务办理方式，非禁止性规定，预算单位有选择权。例如：政府投资项目在质保金处理上有两个选择，一种是常规的支付尾款时扣留约定金额的质保金，直到质保期届满才能支付最后一笔项目款，直接拖长了项目办理财务决算批复的时间；另一种是《基本建设财务规则》倡导的用银行保函替代工程质量保证金。若不按规制建议办，单位后续事项可能比较繁琐，财务核算比较复杂，易出现会计差错；若按业务规制建议办，经济业务办理简单，财务核算简洁，会计信息质量高。

        （二）智能平台建设

        依托飞速发展的以大数据、云计算、人工智能、物联网为代表的新技术，搭建具备精细化实时化会计核算的外部和内部环境，实现经济业务数据能够实时自动从各业务端采集、核算系统能够自动汇总识别分析各类业务数据，根据智能对应规则，自动完成全部会计处理的目标，称为智能会计核算，实现智能会计核算的平台称为财务智能管理平台。

        1.推动业务财务深度融合。我区各业务系统与财务系统没有打通，很大程度上仍然是一个个的信息孤岛，涉及诸如合同管理、基建项目管理、采购管理，资产管理、非税收入、绩效评价等业务系统，业务系统和财务系统未能集成数据未能共享。建议下一步关注预算单位内控系统建设，推动预算单位将管理制度化，制度流程化，流程岗位化，岗位职责化，职责表单化，表单信息化，实现业务系统和财务系统的接口流程再造，将制度要求嵌入业务系统，系统数据实现安全共享、实时传递、科学利用，实现各单项业务系统和财务系统的深度融合。

        2.推动财务风险有效管控。加强对财务智能管理平台建设涉及平台风险识别管控方面的研究，特别是预算单位内控系统嵌入的风险管控机制和国库支付中心财务智能管理平台的风险管控机制的协调配合专项研究。另外适时启动全面整合预算单位远程报账系统等业务系统、财政范畴有关业务管理系统、我区各部门集中统管的涉及财务信息的业务系统产生的有关数据与我区财务管理系统平台的连通共享、合规安全使用的专项研究。在科学论证的基础上，推动财务风险管控研究成果运用在相关系统建设中，发挥好风险屏障的功能。

        3.推动财务数据智能处理。拓展财务智能管理平台获取财务信息源头，在预算单位远程报账系统和全区各智慧业务系统的大数据自动推送功能支撑下，可以实现财务处理无纸化。财务智能管理平台会将所有接收的经济业务数据自动检测分析纠错后，实时、智能生成财务会计分录和预算会计分录，并且实时记账，同时自动生成全区财务管理所需的各种口径的会计报表和统计报表，为我区科学决策提供更加精确更加全面的基础数据支撑。

        （三）人才队伍建设

        1.财务人员优化配置。政府会计制度改革客观上要求各预算单位加强和优化财务人员配备，不但是人员数量上要保障，更重要的是专业能力要增强。实际上，据我区卫生系统初步统计，近年来卫生系统实有财务人员在该系统总人员占比有所下降；从区国库支付中心负责集中核算的163家（按最新统计结果计）单位报账员队伍来看，拥有会计专业技术资格或受过会计专业学历教育的人员占比不足50%，存在人员变动大、不稳定和专业素养不高等诸多问题，队伍的专业能力建设亟需加强。

        2.财务人员谋划转型。政府会计制度对财务人员的专业水平提出了更高的要求，传统政府财务人员将真正从繁琐的理单记账算账对账工作中解放出来，转向代表各政府会计主体进行真正意义上财务管理工作。我区财务人员队伍也将向财务管理人才队伍转型，其工作重点内容将会转向对基于财务智能管理平台生产的财务数据进行分析、判断、预测、辅助决策等管理工作。

        3.财务人才吸收储备。未来的财务智能管理平台掌握运行着政府各部门核心的经济业务数据和财务数据，其重要性不言而喻。我们必须从现在开始未雨绸缪，提早考虑吸引、储备、培养、考验、锻炼一批政治上可靠、业务上过硬、愿意干事、奋发有为的财务管理人才队伍，为我区能更好地建设、使用、维护、完善好福田财务智能管理平台，能更充分地利用管理平台及其生产的财务数据提升财务管理水平，打下坚实的人力资源基础。

        （联系人：李玮；电话：82918960）

福田区国库支付中心

2018年12月29日